PFIC / Form 8621
PFIC 辨識、§1291 超額分配、§1296 按市值計價、工作底稿及 Form 1040 銜接。
專家合作
以你的專長參與專項與完整申報
我們與具備可核驗資格、明確專長和實務經驗的 EA、CPA 及稅務專業人士合作。你可以參與獨立專項，也可以在複雜完整申報中承擔與你能力匹配的明確職責；不需要獨自接手客戶的全部問題。
讓專業人員專注於具備明確經驗的項目
國際美國稅務很少由一種經驗涵蓋所有問題。PFIC、外國信託、海外贈與、退休金、州稅與完整 Form 1040 可能需要不同專長。US Tax Pilot 透過項目制協作，在客戶需要時匹配合適的專業人員，而不是要求每位客戶把所有工作交給同一位通才。
這是獨立專業人士之間的項目合作機會，不是固定僱用職位，也不是要求你承接整位客戶。每個項目都有明確範圍、資料權限、交付對象、溝通方式和品質要求。
項目如何組織
US Tax Pilot 負責客戶入口、項目評估、範圍確認與交付協調。根據案件需要，一名或多名具備相關資格和經驗的獨立專業人員，可以在明確範圍內承擔專項判斷、計算、表格準備、複核、簽字或完整申報中的相應工作。每位參與者的職責、資料存取、客戶溝通方式與最終交付安排都會事先確定。
項目溝通通常透過 US Tax Pilot 安排的管道進行。需要核實專業事實時，參與項目的專業人員可以在約定範圍內與客戶或其主要報稅員溝通；服務範圍、費用和最終交付仍由 US Tax Pilot 統一確認。
CPA、EA 和主報稅員也可以尋求項目支援
如果你已經負責客戶關係和整份申報，但遇到需要額外專項經驗的 PFIC、Form 8621、Form 3520、海外退休金或其他國際稅務項目，也可以聯絡 US Tax Pilot 討論明確範圍的協作。
你可以繼續負責客戶關係和整份申報協調，只把需要支援的判斷、計算、表格或工作底稿納入協作範圍。客戶溝通、資料存取、交付對象以及準備、複核、簽署和整合責任會在開始前書面確定；項目支援不自動轉移客戶關係或擴大為完整申報。
優先合作領域
以下領域代表目前希望建立與擴展的專業能力，並不表示每個事項都會自動被接受。案件仍需依事實、資料與可用專業資源進行評估。
海外贈與與外國信託
Form 3520、3520-A、外國個人贈與、遺產、信託分配及相關事實判斷。
海外帳戶與資產申報
FBAR、Form 8938、海外退休金、帳戶分類及跨年度合規事項。
完整美國個人報稅
Form 1040、州稅、海外收入及多張國際稅務表格之間的協調。
你可以只參與具備明確經驗的領域
- 可核驗的 EA enrollment、CPA license 或與服務相關的專業資格
- 適用時持有有效 PTIN，並理解付費準備人的簽署責任
- 在 PFIC、Form 8621、Form 3520、外國信託、海外退休金、州稅或完整美國個人報稅等領域有具體經驗
- 能夠清楚記錄判斷過程、工作底稿、覆核意見與交付邊界
- 能夠透過去識別化的情境討論、書面樣本或其他不披露客戶資料的方式說明相關經驗
- 具備適當的專業責任保險、資訊安全措施與跨時區協作能力
客戶資料與保密
本網站不預先公布固定專業人員名冊。合作前，我們會核驗與項目相關的身分、資格和經驗；項目接受後，會根據實際安排向客戶說明必要的參與角色和責任。只有在職責和必要存取範圍確定後，專業人員才會獲得完成工作所需的資料。資料使用、披露和跨境存取按照適用規則、客戶授權及保密和安全要求處理。