PFIC / Form 8621
PFIC 识别、§1291 超额分配、§1296 按市值计价、工作底稿及 Form 1040 衔接。
专家合作
以你的专长参与专项与完整申报
我们与具备可核验资格、明确专长和实务经验的 EA、CPA 及税务专业人士合作。你可以参与独立专项，也可以在复杂完整申报中承担与你能力匹配的明确职责；不需要独自接手客户的全部问题。
让专业人员专注于具备明确经验的项目
国际美国税务很少由一种经验覆盖全部问题。PFIC、外国信托、海外赠与、养老金、州税和完整 Form 1040 可能需要不同专长。US Tax Pilot 通过项目制协作，在客户需要时匹配适合的专业人员，而不是要求每位客户把所有工作交给同一个通才。
这是独立专业人士之间的项目合作机会，不是固定雇佣职位，也不是要求你承接整位客户。每个项目都有明确范围、资料权限、交付对象、沟通方式和质量要求。
项目如何组织
US Tax Pilot 负责客户入口、项目评估、范围确认与交付协调。根据案件需要，一名或多名具备相关资格和经验的独立专业人员，可以在明确范围内承担专项判断、计算、表格准备、复核、签字或完整申报中的相应工作。每位参与者的职责、资料访问、客户沟通方式与最终交付安排都会事先确定。
项目沟通通常通过 US Tax Pilot 安排的渠道进行。需要核实专业事实时，参与项目的专业人员可以在约定范围内与客户或其主报税员沟通；服务范围、费用和最终交付仍由 US Tax Pilot 统一确认。
CPA、EA 和主报税员也可以寻求项目支持
如果你已经负责客户关系和整份申报，但遇到需要额外专项经验的 PFIC、Form 8621、Form 3520、海外养老金或其他国际税务项目，也可以联系 US Tax Pilot 讨论明确范围的协作。
你可以继续负责客户关系和整份申报协调，只把需要支持的判断、计算、表格或工作底稿纳入协作范围。客户沟通、资料访问、交付对象以及准备、复核、签字和整合责任会在开始前书面确定；项目支持不自动转移客户关系或扩大为完整申报。
优先合作领域
以下领域代表目前希望建立和扩展的专业能力，并不表示每个事项都会自动被接受。案件仍需根据事实、资料和可用专业资源进行评估。
海外赠与与外国信托
Form 3520、3520-A、外国个人赠与、遗产、信托分配及相关事实判断。
海外账户与资产申报
FBAR、Form 8938、海外养老金、账户分类及跨年度合规事项。
完整美国个人报税
Form 1040、州税、海外收入以及多张国际税务表格之间的协调。
你可以只参与具备明确经验的领域
- 可核验的 EA enrollment、CPA license 或与服务相关的专业资格
- 适用时持有有效 PTIN，并理解付费准备人的签字责任
- 在 PFIC、Form 8621、Form 3520、外国信托、海外养老金、州税或完整美国个人报税等领域有具体经验
- 能够清楚记录判断过程、工作底稿、复核意见与交付边界
- 能够通过去标识化的情景讨论、书面样本或其他不披露客户资料的方式说明相关经验
- 具备适当的职业责任保险、信息安全措施和跨时区协作能力
客户资料与保密
本网站不预先公布固定专业人员名册。合作前，我们会核验与项目相关的身份、资格和经验；项目接受后，会根据实际安排向客户说明必要的参与角色和责任。只有在职责和必要访问范围确定后，专业人员才会获得完成工作所需的资料。资料使用、披露和跨境访问按照适用规则、客户授权及保密和安全要求处理。